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公司債券付息公告
專欄：臨時(shí)公告
發(fā)布日期：2015-10-22
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公司債券付息公告
證券代碼：000685 證券簡(jiǎn)稱：中山公用 編號(hào)：2015-089
債券代碼：112123 債券簡(jiǎn)稱：12中山01
中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司
公司債券付息公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
特別提示：
中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司2012年公司債券（以下簡(jiǎn)稱“本期債券”）將于2015年10月29日支付2014年10月29日至2015年10月28日期間的利息5.50元(含稅)/張。
本次債券付息期的最后交易日為2015年10月28日，凡在2015年10月28日（含）前買入并持有本期債券的投資者享有獲得本次利息款的權(quán)利。
一、債券基本情況
1、債券名稱：中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司2012年公司債券
2、債券代碼：112123
債券簡(jiǎn)稱：12中山01
3、債券利率、期限及規(guī)模：
本期公司債券為固定利率債券，債券票面利率為5.50%，在債券存續(xù)期內(nèi)前5年固定不變，期限為7年，附第5年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)及投資者回售選擇權(quán)，發(fā)行規(guī)模為人民幣10億元。
4、債券起息日、付息日、付息方式：
（1）起息日：2012年10月29日
（2）付息日：2013年至2019年每年的10月29日為上一個(gè)計(jì)息年度的付息日。如投資者行使回售選擇權(quán)，則其回售部分債券的付息日為2013年至2017年的10月29日（遇節(jié)假日順延至其后第一個(gè)工作日，下同）。本期公司債券到期日為2019年10月29日，到期支付本金及最后一期利息。如投資者行使回售選擇權(quán)，則其回售部分債券的到期日為2017年10月29日。
（3）付息方式：本期公司投資者有權(quán)選擇在本期公司債券第5個(gè)計(jì)息年度的付息日將其持有的債券全部或部分按面值（含當(dāng)期利息）回售給公司。采用單利按年計(jì)息，不計(jì)復(fù)利，逾期不另計(jì)息。每年付息一次，到期一次還本，最后一期利息隨本金的兌付一起支付。本期債券于每年的付息日向投資者支付的利息為投資者截至利息登記日收市時(shí)各自所持有的本期債券票面總額與票面年利率的乘積之和，于兌付日向投資者支付的本息為投資者截至兌付登記日收市時(shí)各自持有的本期債券到期最后一期利息及等于票面總額的本金。
5、信用級(jí)別：經(jīng)中誠(chéng)信評(píng)估綜合評(píng)定，公司主體信用等級(jí)為 AA+，本期公司債券的信用等級(jí)為AA+。
6、擔(dān)保情況：中山中匯投資集團(tuán)有限公司為本期債券提供全額無(wú)條件的不可撤銷連帶責(zé)任保證擔(dān)保。
7、上市時(shí)間和地點(diǎn)：本期債券于2012年12月11日在深圳證券交易所上市交易。
8、本期債券登記、托管、代理債券付息、兌付機(jī)構(gòu)：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司。
二、本次債券付息方案
本期債券7年期品種債券“12中山01”的票面利率為5.50%，本次付息每10張“12中山01”派發(fā)利息人民幣55.00元（含稅）。扣稅后個(gè)人、證券投資基金債券持有人取得的實(shí)際每10張派發(fā)利息為44.00元；扣稅后非居民企業(yè)（包括QFII、RQFII）取得的實(shí)際每10張派發(fā)利息為49.50元。
三、債券付息權(quán)益登記日、除息日及兌息日
1、權(quán)益登記日：2015年10月28日
2、除息日：2015年10月29日
3、付息日：2015年10月29日
四、債券付息對(duì)象
本次付息對(duì)象為截止2015年10月28日深交所收市后，在中國(guó)結(jié)算深圳分公司登記在冊(cè)的債券持有人。
2015年10月28日（含）以前買入并持有本期債券的投資者享有獲得本次利息款的權(quán)利。
五、債券付息方法
本公司將委托中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司進(jìn)行本次付息。在本次派息款到賬日2個(gè)交易日前，本公司會(huì)將本期債券本次利息足額劃付至中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司指定的銀行賬戶。中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司收到款項(xiàng)后，通過(guò)資金結(jié)算系統(tǒng)將本期債券本次利息劃付給相應(yīng)的付息網(wǎng)點(diǎn)（由債券持有人指定的證券公司營(yíng)業(yè)部或中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)）。債券持有人可自付息日起向其指定的結(jié)算參與人營(yíng)業(yè)部領(lǐng)取利息。
六、關(guān)于公司債券利息所得稅的說(shuō)明
1、個(gè)人繳納公司債券利息所得稅的說(shuō)明
根據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券個(gè)人（包括證券投資基金）債券持有者應(yīng)繳納企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅，征稅稅率為利息額的20%。根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅代扣代繳工作的通知》（國(guó)稅函[2003]612號(hào)）規(guī)定，本期債券利息個(gè)人所得稅統(tǒng)一由各付息網(wǎng)點(diǎn)在向債券持有人支付利息時(shí)負(fù)責(zé)代扣代繳，就地入庫(kù)。如各兌付機(jī)構(gòu)未履行上述債券利息個(gè)人所得稅的代扣代繳義務(wù),由此產(chǎn)生的法律責(zé)任由各兌付機(jī)構(gòu)自行承擔(dān)。本期債券利息個(gè)人所得稅的征繳說(shuō)明如下:
(1)納稅人:本期債券的個(gè)人投資者;
(2)征稅對(duì)象:本期債券的利息所得;
(3)征稅稅率:按利息額的 20%征收;
(4)征收環(huán)節(jié):個(gè)人投資者在兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取利息時(shí)由兌付機(jī)構(gòu)一次性扣除;
(5)代扣代繳義務(wù)人:負(fù)責(zé)本期債券付息工作的各兌付機(jī)構(gòu)。
2、非居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說(shuō)明
根據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》及其實(shí)施條例、《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》（國(guó)稅發(fā)[2009]3號(hào)）等規(guī)定，本期債券非居民企業(yè)（包括QFII、RQFII）債券持有者取得的本期債券利息應(yīng)繳納10%企業(yè)所得稅，由本公司負(fù)責(zé)代扣代繳。
3、其他債權(quán)持有者繳納公司債券利息所得稅的說(shuō)明
其他債券持有者的債券利息所得稅需自行繳納。
七、本次債券付息的相關(guān)機(jī)構(gòu)
1、發(fā)行人:中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司
聯(lián)系人:梁綺麗
電話:0760-89886813
傳真:0760-88830011
地址:廣東省中山市興中道18號(hào)財(cái)興大廈北座董事會(huì)辦公室
郵編:528403
2、保薦人、主承銷商:
本期公司債券的聯(lián)席保薦人：東海證券股份有限公司和廣發(fā)證券股份有限公司。
主承銷商:廣發(fā)證券股份有限公司
聯(lián)系人 : 劉建
聯(lián)系電話 : 020- 87555888
郵政編碼: 510075
3、托管機(jī)構(gòu):中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司
聯(lián)系人: 李燕群
聯(lián)系電話：0755- 25938072
地址: 廣東省深圳市深南中路1093號(hào)中信大廈18層
郵編：518031
投資者可以到下列互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址查閱本付息公告:
巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）
八、備查文件
中國(guó)證券登記結(jié)算公司深圳分公司確認(rèn)有關(guān)付息具體時(shí)間安排的文件。
特此公告。
中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司
董事會(huì)
二〇一五年十月二十一日
