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2018年面向合格投資者公開發(fā)行公司債券（第一期）2020年付息公告
專欄：臨時公告
發(fā)布日期：2020-05-15
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2018年面向合格投資者公開發(fā)行公司債券（第一期）2020年付息公告
證券代碼：000685 證券簡稱：中山公用 編號：2020-031
債券代碼：112712 債券簡稱：18中山01
中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司
2018年面向合格投資者公開發(fā)行公司債券
（第一期）2020年付息公告
本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
特別提示：
中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司2018年面向合格投資者公開發(fā)行公司債券（第一期）（債券簡稱：18中山01，債券代碼：112712，以下簡稱“本期債券”）將于2020年5月22日支付2019年5月22日至2020年5月21日期間的利息5.30元(含稅)/張。本次債券付息期的債權(quán)登記日為2020年5月21日，凡在2020年5月21日（含）前買入并持有本期債券的投資者享有獲得本次利息款的權(quán)利；2020年5月21日(含）前賣出本期債券的投資者不享有本次派發(fā)的利息。
一、債券基本情況
1、債券名稱：中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司2018年面向合格投資者公開發(fā)行公司債券（第一期）
2、債券代碼：112712
3、債券簡稱：18中山01
4、債券發(fā)行總額：10億元
5、債券期限：本期債券期限不超過5年，首期債券為5年期品種，附第3年末發(fā)行人調(diào)整票面利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)。
6、債券利率：本期債券為固定利率債券，票面利率為5.30%。如發(fā)行人行使調(diào)整票面利率選擇權(quán)，未被回售部分債券后續(xù)期限的票面年利率為本期債券原有票面利率加調(diào)整基點。如發(fā)行人未行使調(diào)整票面利率選擇權(quán)，則未被回售部分債券在存續(xù)期限后續(xù)期限仍維持原有票面利率不變。債券的利率將不超過國務(wù)院限定的利率水平。
7、起息日：2018年5月22日
8、付息日：2019年至2023年每年的5月22日為上一個計息年度的付息日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則兌付順延至其后的第一個交易日，順延期間不另計息，下同）；若債券持有人行使回售選擇權(quán)，則回售部分債券的付息日為2019年至2021年每年的5月22日。本期公司債券到期日為2023年5月22日，到期支付本金及最后一期利息。
9、兌付日：2023年5月22日為本期債券本金及最后一期利息的兌付日。若債券持有人行使回售選擇權(quán)，則回售部分債券的兌付日為2021年5月22日。
在兌付登記日當(dāng)日收市后登記在冊的本期債券持有人，均有權(quán)獲得所持本期債券的本金及最后一期利息。
10、付息方式：采用單利按年計息，不計復(fù)利。每年付息一次，到期一次還本，最后一期利息隨本金的兌付一起支付。年度付息款項自付息日起不另計利息，本金自本金兌付日起不另計利息。
11、債券擔(dān)保情況：本期債券為無擔(dān)保債券。
12、信用級別：根據(jù)中誠信證評出具的《中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司2018年面向合格投資者公開發(fā)行公司債券（第一期）信用評級報告》，發(fā)行人主體信用等級為AA+級，本次公司債券的信用等級為AA+級。
13、上市時間和地點：本期債券于2018年6月14日在深圳證券交易所上市交易。
14、本期債券登記、代理債券付息、兌付機構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司。
二、本次債券付息方案
本期債券“18中山01”的票面利率為5.30%，本次付息每10張“18中山01”派發(fā)利息人民幣53.00元（含稅）?？鄱惡髠€人、證券投資基金債券持有人取得的實際每10張派發(fā)利息為42.40元；非居民企業(yè)（包括QFII、RQFII）取得的實際每10張派發(fā)利息為53.00元。
三、債券付息權(quán)益登記日、除息日及付息日
1、權(quán)益登記日：2020年5月21日
2、除息日：2020年5月22日
3、付息日：2020年5月22日
4、下一付息期起息日：2020年5月22日
5、下一付息期票面利率：5.30%
四、債券付息對象
本次付息對象為截止2020年5月21日深交所收市后，在中國結(jié)算深圳分公司登記在冊的債券持有人。
2020年5月21日（含）以前買入并持有本期債券的投資者享有獲得本次利息款的權(quán)利。
五、債券付息方法
本公司將委托中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司進(jìn)行本次付息。在本次派息款到賬日2個交易日前，本公司會將本期債券本次利息足額劃付至中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司指定的銀行賬戶。中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司收到款項后，通過資金結(jié)算系統(tǒng)將本期債券本次利息劃付給相應(yīng)的付息網(wǎng)點（由債券持有人指定的證券公司營業(yè)部或中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司認(rèn)可的其他機構(gòu)）。債券持有人可自付息日起向其指定的結(jié)算參與人營業(yè)部領(lǐng)取利息。
六、關(guān)于公司債券利息所得稅的說明
1、個人繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券個人（包括證券投資基金）債券持有者應(yīng)繳納企業(yè)債券利息個人所得稅，征稅稅率為利息額的20%。根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于加強企業(yè)債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅函[2003]612號）規(guī)定，本期債券利息個人所得稅統(tǒng)一由各付息網(wǎng)點在向債券持有人支付利息時負(fù)責(zé)代扣代繳，就地入庫。如各兌付機構(gòu)未履行上述債券利息個人所得稅的代扣代繳義務(wù),由此產(chǎn)生的法律責(zé)任由各兌付機構(gòu)自行承擔(dān)。
本期債券利息個人所得稅的征繳說明如下：
(1)納稅人：本期債券的個人投資者；
(2)征稅對象：本期債券的利息所得；
(3)征稅稅率：按利息額的20%征收；
(4)征收環(huán)節(jié)：個人投資者在兌付機構(gòu)領(lǐng)取利息時由兌付機構(gòu)一次性扣除；
(5)代扣代繳義務(wù)人：負(fù)責(zé)本期債券付息工作的各兌付機構(gòu)。
2、非居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)2018年11月7日由財政部稅務(wù)總局發(fā)布的《關(guān)于境外機構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅增值稅政策的通知》（財稅[2018]108號）的規(guī)定，自2018年11月7日起至2021年11月6日止，對境外機構(gòu)投資境內(nèi)債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅，上述暫免征收企業(yè)所得稅的范圍不包括境外機構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的機構(gòu)、場所取得的與該機構(gòu)、場所有實際聯(lián)系的債券利息。
3、其他債權(quán)持有者繳納公司債券利息所得稅的說明
其他債券持有者的債券利息所得稅需自行繳納。
七、本次債券付息的相關(guān)機構(gòu)
1、發(fā)行人：中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司
聯(lián)系人:李春輝
電話:0760-88389268
傳真:0760-88830011
地址：廣東省中山市興中道18號財興大廈北座董事會辦公室
郵編：528403
2、主承銷商：廣發(fā)證券股份有限公司
聯(lián)系人：劉建、周熙亮
電話：020-87550265、020-87550565
傳真：020-87554536
地址：廣東省廣州市黃埔區(qū)中新廣州知識城騰飛一街2號618室
郵政編碼：510075
3、債券受托管理人：安信證券股份有限公司
聯(lián)系人：杜柏錕、褚鵬
電話：0755-82825447
傳真：0755-82825569
地址：深圳市福田區(qū)金田路4018號安聯(lián)大廈12層
郵政編碼：518038
4、登記結(jié)算機構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司
聯(lián)系電話：0755-21899999
傳真： 0755-21899000
地址：廣東省深圳市福田區(qū)深南大道2012號深圳證券交易所廣場22-28樓
郵編：518038
投資者可以到下列互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址查閱本付息公告：
巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）
特此公告。
中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司
董事會
二〇二〇年五月十四日
